КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНЫЙ ОРГАН ВУРНАРСКОГО РАЙОНА ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района
за первый квартал 2018 года.
Аналитическая записка подготовлена на основании предоставленного финансовым отделом администрации Вурнарского района отчета об исполнении бюджета Вурнарского района за первый квартал 2018года.
1.Исполнение бюджета Вурнарского района по доходам
По состоянию на 1 апреля 2018 г. доходная часть бюджета Вурнарского района исполнена в сумме 116477,1 тыс. руб., что составляет 21,2% к годовым назначениям (548564,6 тыс.руб.) в том числе налоговые и неналоговые доходы - в сумме 32083,0 тыс.руб. или 19,7 % к годовым назначениям (162729,8 тыс.руб.) и безвозмездные поступления в сумме 84394,1 тыс.руб.- 21,9 % к годовым назначениям (385834,8 тыс.руб.).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления доходов увеличилось на 10231,3 тыс.руб.или на 9,6 % (за 1 квартал 2017г. поступило- 106245,8 тыс.руб.).
В составе собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 29074,5 тыс.руб. их доля в объеме собственных доходов 90,6% ,поступления неналоговых доходов – в сумме 3008,5 тыс.руб. , доля -9,4 %. Доля налоговых и неналоговых доходов в доходной части бюджета за 1 квартал составляет 27,5%.
По сравнению с аналогичным периодом 2017 года поступления налоговых и неналоговых доходов уменьшились на 1227,1 тыс.руб. или 3,7 % ( за 1 квартал 2017г. поступило 33310,1 тыс.руб.). Поступление налоговых доходов увеличилось на 1033,8 тыс.руб. или на 3,7% (1 квартал 2017 г. поступило- 28040,7 тыс.руб.), неналоговые доходы уменьшились на 2260,9 тыс.руб. или на 42,9% (1 квартал 2017г.поступило 5269,4 тыс.руб).
В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составляет 81,4% (поступило 23676,4 тыс.руб. или 19,5% к годовым назначениям- 121468,9 тыс. руб.), акцизы по подакцизным товарам – 3,0% (поступило 875,6 тыс. руб. или 25,5% к плановым назначениям – 3428,5 тыс.руб.), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 11,1% (поступило 3225,3 тыс.руб. или 21,5% к плановым назначениям – 15000,0 тыс.руб.), государственная пошлина – 1,9% (поступило 545,1 тыс.руб. или 16,2% к плановым назначениям – 3370,0 тыс.руб.).
В сравнении с аналогичным периодом 2017 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 1104,6 тыс. руб. или на 4,9%.
В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от оказания платных услуг – 39,9%, доходы от сдачи в аренду имущества и арендной платы за землю 28,8%, штрафы, санкции и возмещение ущерба 25,2%, платы за негативное воздействие на окружающую среду 6,3%.
В сравнении с аналогичным периодом 2017 года наблюдается снижение доходов полученные в виде арендной платы за землю на 385,4 тыс.руб. или на 30,8% (1 квартал 2017 года поступило 1251,9 тыс.руб.), платежей за негативное воздействие на окружающую среду на 46,4 тыс.руб. или на 19,5% (1 квартал 2017г.- 237,3 тыс.руб.), поступлений от продажи материальных и нематериальных активов не было (1 квартал 2017г.-2795,8 тыс. руб.), штрафов, санкций, возмещение ущерба на 144,6 тыс.руб. или в 16,0% (1 квартал 2017г.- 903,5 тыс. руб.). и увеличения доходы от оказания платных услуг на 1118,7 тыс.руб.или в 13,8 раза больше (1 квартал 2017г. поступило- 80,9 тыс.руб.).
Безвозмездные поступления поступили в сумме 84394,1 тыс. руб. или 21,9% к годовым плановым назначениям, доля безвозмездных поступлений в доходной части бюджета Вурнарского района по отчету – 72,5%. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2018 года объем безвозмездных поступлений увеличился на 15,7% или на 11458,4 тыс.руб.
2. Исполнение бюджета Вурнарского района по расходам
Расходы бюджета Вурнарского района по состоянию на 01 апреля 2018 года составили 126932,2 тыс.руб. или 23,1 % к утвержденным годовым назначениям (549287,9 тыс.руб.). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 7844,2 тыс. руб. или на 6,6% (в 1 квартале 2017 года расходы составили – 119088,0 тыс. рублей или 22,2% к утвержденным годовым назначениям).
По разделам функциональной классификации расходов бюджетов РФ исполнение бюджета составило:
«Общегосударственные вопросы» - 7167,8 тыс.руб. ( 15,8% к годовым назначениям – 45314,3 тыс.руб.) доля в общей сумме расходов составила 5,6%;
«Национальная оборона» - 330,8 тыс.руб.(19,3% к годовым назначениям- 1710,0 тыс. руб.) доля составила- 0,3%;
«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 1740,9 тыс.руб. (38,5% к плановым назначениям – 4525,3 тыс.руб.), доля -1,4%;
«Национальная экономика» - 3275,0 тыс.руб. (7,9% к годовым назначениям – 41245,5 тыс.руб.), доля – 2,6%;
«Жилищно-коммунальное хозяйство» - 613,8 тыс.руб.(5,1% к годовым назначениям -11998,5 тыс.руб.), доля – 0,5 %;
«Образование» - 90119,9 тыс.руб. ( 27,1% к годовым назначениям – 332027,5 тыс.руб.), доля – 71,0%;
«Культура» - 12723,3 тыс.руб.(26,5% к годовым назначениям – 48024,8 тыс.руб. ), доля – 10,0%;
«Социальная политика» - 1472,6 тыс.руб. (5,8% к годовым назначениям – 25229,9 тыс.руб.), доля – 1,1%;
«Физическая культура и спорт» - 117,9 тыс.руб.(26,2 % к годовым назначениям – 450,0 тыс.руб.), доля – 0,1%;
«Межбюджетные трансферты» - 9369,1 тыс.руб. (24,2% к годовым назначениям – 38762,2 тыс.руб.), доля – 7,4%.
3. Дефицит бюджета Вурнарского района
По состоянию на 01 апреля 2018 года в процессе исполнения бюджета Вурнарского района Чувашской Республики сложился дефицит бюджета, сумма которого составляет 10455,1 тыс.руб.(по итогам 1 квартала 2017 года дефицит составлял 12842,2 тыс.рублей).
Председатель Контрольно-счетного
органа Вурнарского района В.П.Ефимова
04.05.2018